Utiliser l’IA sans affaiblir le secret professionnel.
Mettre en place des processus d’IA contrôlés, avec un périmètre de données défini, une validation humaine explicite et des options de déploiement gouvernées depuis la Suisse.
Aucun dossier client n’est requis pour le premier échange.
Ce qui se passe déjà au sein des fiduciaires
Les collaborateurs recourent fréquemment à des outils d'IA grand public (ChatGPT gratuit ou Copilot standard) pour résumer des e-mails clients ou préparer des comptes rendus. Sans cadre formalisé par les associés, cette pratique se fait de manière non contrôlée (Shadow AI).
Cette utilisation expose des documents clients et des données comptables à des serveurs tiers externes, créant un risque de violation de la LPD et du secret professionnel.
Pourquoi l’absence de contrôle crée un risque
- Secret professionnel : Atteinte à la confidentialité légale et à la confiance des clients.
- Absence de traçabilité : Données stockées sur des serveurs étrangers sans historique vérifiable.
- Hallucinations : Des synthèses fiscales non contrôlées peuvent conduire à des erreurs de conseil.
Premiers processus adaptés aux fiduciaires
Nous recommandons de démarrer par des processus internes ciblés qui améliorent l'efficacité tout en maintenant la supervision professionnelle.
1. Recherche documentaire interne
Entrée : Checklists internes, révisions du droit fiscal suisse, manuels opérationnels.
Action IA : Recherche sémantique et réponses contextualisées.
Revue humaine : Le collaborateur vérifie les citations dans les documents sources.
Traçabilité : Les citations renvoient directement au fichier local et au paragraphe.
Exclusion : Aucune interprétation ou conseil transmis de manière autonome.
2. Contrôle de complétude des dossiers clients
Entrée : Pièces comptables reçues et dossiers de mandat.
Action IA : Identifier les justificatifs manquants (factures, relevés bancaires).
Revue humaine : Le responsable de mandat valide la liste avant tout envoi au client.
Traçabilité : Journal d'écart généré avec empreintes des fichiers (hashes).
Exclusion : Aucun e-mail n'est envoyé automatiquement au client.
3. Préparation des mandats et contrats
Entrée : Questionnaire client et modèles de contrats de mandat.
Action IA : Générer un projet de contrat selon les prestations choisies.
Revue humaine : L'associé relit les clauses juridiques et personnalise les termes.
Traçabilité : Historique des modifications entre le projet IA et la version finale.
Exclusion : Aucun contrat n'est finalisé ou signé de façon autonome.
4. Classement et pré-affectation des pièces
Entrée : Factures, quittances et avis fiscaux non triés.
Action IA : Prédire la catégorie du document et extraire les codes TVA.
Revue humaine : Le comptable vérifie et confirme les imputations proposées.
Traçabilité : Indice de confiance avec alerte pour validation si < 95%.
Exclusion : Aucune écriture comptable définitive sans validation humaine.
5. Synthèse des évolutions réglementaires
Entrée : Nouvelles circulaires cantonales et directives de l'AFC.
Action IA : Résumer les impacts opérationnels pour l'équipe fiscale.
Revue humaine : Le responsable conformité valide la note avant diffusion.
Traçabilité : Liens vers les PDF officiels attachés à chaque point de synthèse.
Exclusion : Aucune déclaration automatique auprès des autorités.
6. Projets de notes explicatives
Entrée : Notes financières du dossier et directives de l'associé.
Action IA : Structurer un projet de note explicative pour déclaration fiscale.
Revue humaine : L'expert fiscal révise et ajuste le contenu technique.
Traçabilité : Journalisation complète des prompts et des versions rédigées.
Exclusion : Aucune transmission directe au client ou à l'administration.
Ce qui reste sous contrôle professionnel
Dans l'approche Cytria, l'IA est strictement cantonnée à la recherche et à la préparation interne. Toutes les déclarations, conseils et décisions finales nécessitent la validation d'un professionnel qualifié.
Exclusions : Cytria ne fournit aucun conseil fiscal automatisé, aucun avis de droit et aucun envoi direct aux clients.
Le parcours d’accompagnement Cytria
- Diagnostiquer : Audit de préparation et gouvernance IA pour cartographier les risques.
- Déployer : Proof Sprint pour tester un processus souverain dans un environnement isolé.
- Opérer : Transfert de compétences, autonomie ou exploitation accompagnée.
Ce que contient le Dossier de Gouvernance IA
Notre diagnostic fournit un plan d’action complet : registre des usages d'IA, matrice de sensibilité des données, conformité aux exigences de la nLPD et recommandations techniques.
Consulter l’exemple illustratif de dossier →Crédibilité du fondateur
Dirigée par Enrico Bartolotti, Cytria Sàrl opère dans le respect des exigences suisses de confidentialité. Nous ne mutualisons aucune donnée sur des SaaS publics.
Cytria Sàrl · Genève CHE-378.854.076
Consultez notre page À propos pour le détail de notre parcours.
Hébergement en Suisse
Les modèles sont hébergés dans des environnements privés isolés (VPC) en Suisse. Aucune donnée n'est transmise à des tiers sans configuration explicite.
Découvrir notre méthode →Architecture & Sécurité
Nous utilisons des modèles open-weights (tels que Llama-3 ou Mistral) sur des serveurs dédiés avec une gestion stricte des droits d'accès.
Consulter l'architecture →Propriété et réversibilité
Vous conservez la propriété intégrale des développements et des données. Nous organisons la réversibilité vers votre infrastructure sur demande.
Lire les conditions d'engagement →Cette page reflète le cadre légal et opérationnel suisse de Cytria. Les fiduciaires d'autres juridictions peuvent appliquer les mêmes principes sous leur propre droit applicable.
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Nous analyserons vos outils actuels, identifierons les risques de fuites et proposerons les étapes de sécurisation. Aucun fichier client n’est requis pour cette première réunion.